Planejamento Tributário: Como Reduzir Custos na sua Empresa
No complexo cenário fiscal brasileiro, entender e aplicar um
planejamento tributário eficaz não é apenas uma vantagem
competitiva, mas uma necessidade para a sobrevivência e o
crescimento sustentável de qualquer negócio. Muitas empresas
acabam pagando mais impostos do que deveriam por
desconhecimento, erros na classificação de operações ou pela
escolha inadequada do regime tributário. A Fortnari Assessoria
está aqui para ser sua parceira estratégica nessa jornada,
transformando a complexidade fiscal em oportunidades reais de
economia e eficiência operacional.
A Importância Crucial da Escolha do Regime Tributário
A escolha correta do regime tributário – Simples Nacional,
Lucro Presumido ou Lucro Real – é a fundação de um
planejamento eficaz. Uma decisão equivocada nesta etapa pode
significar uma diferença brutal na carga tributária anual. Por
exemplo, uma empresa de serviços com alta lucratividade pode
pagar muito mais imposto no Lucro Presumido do que pagaria no
Lucro Real, onde as despesas dedutíveis reduziriam a base de
cálculo. O inverso também é verdadeiro. Avaliar projeções de
faturamento, margens de lucro esperadas, estrutura de custos e
despesas é essencial.
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Simples Nacional: Ideal para micro e
pequenas empresas, unifica impostos, mas possui limites de
faturamento e restrições de atividades. É vital verificar se
a economia gerada pela alíquota única compensa a
impossibilidade de aproveitar certos créditos fiscais.
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Lucro Presumido: Adequado para empresas com
margens acima da presunção legal e faturamento até R$ 78
milhões anuais. Exige controle rigoroso do faturamento, pois
a base de cálculo é pré-definida. Permite aproveitar alguns
créditos, como PIS/COFINS sobre importação em certos casos.
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Lucro Real: Obrigatório para algumas e
opcional para outras, permite deduzir despesas operacionais
e aproveitar mais amplamente créditos de PIS/COFINS. Exige
uma contabilidade mais robusta e organizada, mas pode ser a
opção mais econômica para empresas com margens menores ou
prejuízos fiscais.
Na Fortnari, não apenas indicamos um regime; nós simulamos os
resultados em cada cenário, considerando as particularidades
do seu negócio, para que você tome a decisão mais embasada e
financeiramente inteligente, ano após ano.
Estratégias Legais para Otimização Contínua
O planejamento tributário não se resume à escolha do regime no
início do ano. É um processo contínuo de análise e aplicação
de estratégias legais para otimizar a carga fiscal ao longo
das operações:
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Gestão Eficaz de Créditos (PIS/COFINS):
Empresas no Lucro Real (e algumas no Presumido) podem se
creditar destes impostos sobre diversas aquisições e
despesas. Mapear corretamente o que gera crédito (insumos,
energia elétrica, aluguéis de máquinas usadas na produção,
etc.) e aplicar as regras de creditamento corretamente pode
gerar economias substanciais. Um erro comum é deixar de
aproveitar créditos por falta de conhecimento ou controle.
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Incentivos Fiscais Setoriais e Regionais:
Existem diversas leis (como a Lei do Bem para inovação
tecnológica, incentivos para Zonas Francas, etc.) que
concedem benefícios fiscais. Monitoramos constantemente
essas oportunidades para verificar a elegibilidade da sua
empresa.
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Revisão e Correção da Classificação Fiscal
(NCM/Serviços):
Uma NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) incorreta em um
produto ou um código de serviço errado pode levar ao
pagamento de alíquotas de IPI, ICMS ou ISS maiores que as
devidas. Realizamos auditorias para garantir a correta
classificação.
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Planejamento Societário e Sucessório: A
forma como a empresa está organizada (Ltda, S.A.), a
existência de holdings ou a forma de distribuição de lucros
podem ter implicações fiscais significativas, especialmente
em operações de venda, fusão ou na sucessão patrimonial.
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Análise de Operações Específicas: Operações
como exportação, importação, vendas para ZFM, ativo
imobilizado, e outras possuem regras tributárias próprias
que, se bem aplicadas, podem gerar economia ou evitar
passivos.
Fortnari Assessoria: Sua Parceira Proativa
Entendemos que, para você, focar no seu negócio principal é a
prioridade. Por isso, a Fortnari Assessoria atua de forma
proativa. Não esperamos o problema aparecer; antecipamos
cenários, monitoramos a legislação e trazemos soluções antes
mesmo que você perceba a necessidade. Utilizamos tecnologia
para agilizar processos e garantir precisão, mas nosso
diferencial está na expertise da nossa equipe em traduzir a
complexidade fiscal em linguagem clara e em resultados
concretos para sua empresa.
Investir em um planejamento tributário robusto e contínuo com
a Fortnari é a decisão inteligente para garantir não apenas a
conformidade, mas também a saúde financeira e a capacidade de
crescimento do seu negócio no longo prazo. Permita-nos mostrar
como podemos otimizar seus resultados.
